FY 2024-25 (AY 2025-26) के लिए ऑनलाइन ITR कैसे फाइल करें

FY 2024-25 के लिए ओरिजिनल रिटर्न फाइल करने की ड्यू डेट पहले ही निकल चुकी है। अगर आपने अभी तक अपना रिटर्न फाइल नहीं किया है, तो आप इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 139(4) के तहत लेट रिटर्न फाइल कर सकते हैं। पक्का करें कि फाइलिंग प्रोसेस के दौरान आप 'लेट रिटर्न' का ऑप्शन चुनें।

ऑनलाइन आईटीआर दाखिल करने के सरल चरण

आप इन आसान चरणों का पालन करके अपना आईटीआर दाखिल कर सकते हैं:

चरण-1: आयकर पोर्टल पर लॉग इन करें

चरण-2: 'आयकर रिटर्न दाखिल करें' पर जाएं

चरण-3: मूल्यांकन वर्ष चुनें

चरण-4: 'फ़ाइलिंग स्थिति' चुनें

चरण-5: 'आईटीआर प्रकार' चुनें

चरण-6: रिटर्न दाखिल करने का कारण चुनें

चरण-7: विवरण सत्यापित करें

चरण-8: रिटर्न को ई-सत्यापित करें

ITR फाइल करने के लिए ज़रूरी दस्तावेज़

ITR फाइल करने से पहले, आपको ITR फाइल करने के लिए कुछ दस्तावेज़ और डिटेल्स इकट्ठा करने होंगे।

• पैन और आधार
• बैंक स्टेटमेंट
• फॉर्म 16
• डोनेशन की रसीदें
• ब्रोकर प्लेटफॉर्म से स्टॉक ट्रेडिंग स्टेटमेंट
• लाइफ और हेल्थ से संबंधित इंश्योरेंस पॉलिसी की पेमेंट की रसीदें
• पैन से जुड़ी बैंक अकाउंट की जानकारी
• रिटर्न को ई-वेरिफाई करने के लिए आधार रजिस्टर्ड मोबाइल नंबर
• बैंकों से इंटरेस्ट सर्टिफिकेट

ऑनलाइन ITR कैसे फाइल करें?

इनकम टैक्स पोर्टल के ज़रिए AY 2025-26 के लिए ऑनलाइन ITR फाइल करने का स्टेप-बाय-स्टेप गाइड:

स्टेप 1: इनकम टैक्स पोर्टल पर लॉग इन करें

अपना PAN और पासवर्ड डालकर इनकम टैक्स पोर्टल पर लॉग इन करें।

स्टेप 2: संबंधित असेसमेंट ईयर और ITR फाइल करने का तरीका चुनें

अगर आप FY 2024-25 के लिए फाइल कर रहे हैं, तो ‘असेसमेंट ईयर’ के तौर पर ‘AY 2025-26’ चुनें और ऑनलाइन पर क्लिक करें, फिर "जारी रखें"।

स्टेप 3: अपना फाइलिंग स्टेटस चुनें

अपना लागू फाइलिंग स्टेटस चुनें, जैसे कि व्यक्ति, HUF, या अन्य और "जारी रखें" पर क्लिक करें।

स्टेप 4: लागू ITR फॉर्म चुनें

अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने से पहले, अपनी इनकम के सोर्स के आधार पर सही ITR फॉर्म चुनना ज़रूरी है। ITR 1 से ITR 4 व्यक्तियों और HUF के लिए हैं। उदाहरण के लिए, अगर आपकी कैपिटल गेन से इनकम है लेकिन बिज़नेस या प्रोफेशन से कोई इनकम नहीं है, तो आपको ITR 2 का इस्तेमाल करके फाइल करना चाहिए।

स्टेप 5: ITR फाइल करने का कारण चुनें

अगले स्टेप में, आपसे रिटर्न फाइल करने का कारण बताने के लिए कहा जाएगा। अगर टैक्सेबल इनकम खास शर्तों को पूरा करने पर बेसिक छूट की सीमा से ज़्यादा है, तो लागू सही ऑप्शन चुनें।

स्टेप 6: सभी जानकारी भरें, वैलिडेट करें, कन्फर्म करें और सबमिट करें

1. पैन, आधार, नाम, कॉन्टैक्ट जानकारी और बैंक डिटेल्स जैसी ज़्यादातर पर्सनल डिटेल्स आपके ITR में पहले से भरी होती हैं।
2. आगे बढ़ने से पहले इस जानकारी को ध्यान से रिव्यू और वैलिडेट करें।
3. सुनिश्चित करें कि आपका बैंक अकाउंट दिया गया है और पहले से वैलिडेटेड है।
4. जैसे-जैसे आप हर स्टेप पर आगे बढ़ते हैं, इनकम के सभी सोर्स, छूट और कटौतियों का खुलासा करें।
5. अपने एम्प्लॉयर, बैंक वगैरह से पहले से भरे डेटा को क्रॉस-चेक करें और रिटर्न समरी कन्फर्म करें।
6. आखिर में, सबमिट करने से पहले किसी भी बकाया टैक्स को वैलिडेट करें और उसका पेमेंट करें।

स्टेप 7: ITR को ई-वेरिफाई करें

आखिरी और ज़रूरी स्टेप है फाइल करने के 30 दिनों के अंदर अपने ITR को वेरिफाई करना। अगर वेरिफाई नहीं किया गया, तो आपके रिटर्न को फाइल नहीं किया गया माना जाएगा। आप आधार OTP, इलेक्ट्रॉनिक वेरिफिकेशन कोड (EVC), नेट बैंकिंग जैसे तरीकों से या ITR-V की साइन की हुई फिजिकल कॉपी CPC, बेंगलुरु भेजकर अपना ITR ई-वेरिफाई कर सकते हैं।

आप ClearTax इनकम टैक्स कैलकुलेटर का इस्तेमाल करके अपने टैक्स कैलकुलेट कर सकते हैं।

ITR ऑफलाइन कैसे फाइल करें?

स्टेप-1: इनकम टैक्स ई-फाइलिंग पोर्टल पर जाएं, और डाउनलोड सेक्शन में जाएं।

स्टेप-2: अपने सिस्टम में कॉमन ऑफलाइन यूटिलिटी डाउनलोड और इंस्टॉल करें।

स्टेप-3: यूटिलिटी खोलें, और ‘फाइल रिटर्न’ ऑप्शन चुनें।

स्टेप-4: अगले पेज पर, ‘डाउनलोड प्री-फिल’ ऑप्शन चुनें।

स्टेप-5: अगले पेज पर, अपना PAN और असेसमेंट ईयर डालें, 'प्रोसीड' पर क्लिक करें।

स्टेप-6: ऑफलाइन यूटिलिटी पर अपने यूजर क्रेडेंशियल का इस्तेमाल करके लॉगिन करें।

स्टेप-7: आपका नाम, PAN, असेसमेंट ईयर और डाउनलोड की तारीख दिखाई देगी। ‘फाइल रिटर्न’ पर क्लिक करें।

स्टेप-8: आपको अपना स्टेटस चुनना होगा, चाहे वह इंडिविजुअल, HUF या अन्य हो। अगले पेज पर अपने लिए सही ITR फॉर्म चुनें।

स्टेप-9: सामान्य जानकारी वाला पेज भरें, जिसमें आमतौर पर आपकी पर्सनल डिटेल्स जैसे पता, आदि, और बैंक अकाउंट डिटेल्स होती हैं। जांच लें कि बैंक अकाउंट की जानकारी सही है या नहीं।

स्टेप-10: इनकम डिटेल्स डालें। फॉर्म 26AS में दिखाई देने वाली डिटेल्स अपने आप आ जाएंगी, जो इनकम छूट गई है उसे जोड़ें और आगे बढ़ें।

स्टेप-11: इनकम, TDS और टैक्स डिटेल्स का प्रीव्यू करें, और वैलिडेशन के लिए आगे बढ़ें। घोषणा देने के बाद, JSON फ़ाइल डाउनलोड करें।

स्टेप-12: अब इनकम टैक्स पोर्टल में अपने अकाउंट में लॉगिन करें। लॉगिन करने के बाद, ‘फाइल नाउ’ ऑप्शन पर क्लिक करें।

स्टेप-13: असेसमेंट ईयर, फाइलिंग टाइप और ITR टाइप चुनें और आगे बढ़ें।

स्टेप-14: JSON फ़ाइल अटैच करें और वेरिफिकेशन के लिए आगे बढ़ें।

ITR फाइलिंग कब ज़रूरी है?

व्यक्तियों के लिए ITR तभी ज़रूरी है जब उनकी इनकम बेसिक छूट लिमिट से ज़्यादा हो। इसके अलावा कुछ और क्राइटेरिया भी हैं, जिन्हें पूरा करने पर ITR फाइलिंग ज़रूरी हो जाती है:

• विदेशी यात्रा पर खर्च 2 लाख रुपये से ज़्यादा हो, या
• बिजली का बिल 1 लाख रुपये या उससे ज़्यादा हो, या
• एक या ज़्यादा चालू खातों में 1 करोड़ रुपये से ज़्यादा जमा हों, या
• बिज़नेस की रसीदें 60 लाख रुपये से ज़्यादा हों, या
• प्रोफेशनल रसीदें 10 लाख रुपये से ज़्यादा हों, या
• TDS और TCS की रकम 25,000 रुपये से ज़्यादा हो, या
• अगर कोई निवासी जिसका एसेट भारत के बाहर है या जिसके पास भारत के बाहर किसी अकाउंट के लिए साइनिंग अथॉरिटी है, तो ITR फाइलिंग ज़रूरी हो जाती है।

अगर आप लिमिट से ज़्यादा तय खर्चों की वजह से ITR फाइल कर रहे हैं, तो आपको ITR फाइल करते समय खर्च की सही रकम डालनी चाहिए।